1. Податки в США і Росії Безліч людей обурювалось моїм постом про податки і коментарями до нього,...
2. Про що ми взагалі тут розмовляємо?
3. Поняття "розмір окладу"
4. Стривайте, а чи можна так порівнювати?
5. А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax
6. Менші податки або високі зарплати?
7. Так що, в Америці податки менше?
8. Схожі пости
9. Податки в США і Росії
10. Де більше прибутковий податок?
11. Про що ми взагалі тут розмовляємо?
12. Поняття "розмір окладу"
13. Стривайте, а чи можна так порівнювати?
14. А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax
15. Менші податки або високі зарплати?
16. Так що, в Америці податки менше?
17. Схожі пости
18. Податки в США і Росії
19. Де більше прибутковий податок?
20. Про що ми взагалі тут розмовляємо?
21. Поняття "розмір окладу"
22. Стривайте, а чи можна так порівнювати?
23. А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax
24. Менші податки або високі зарплати?
25. Так що, в Америці податки менше?
26. Схожі пости

Податки в США і Росії

Безліч людей обурювалось моїм постом про податки і коментарями до нього, стверджуючи що "в Америці, мовляв, такі великі податки, не те що в рідній Росії". Крім лайки в коментарях, я отримав кілька гнівних листів з посиланнями на різні "докази" і моралями. Залишилося у мене відчуття, що більшості людей ця тема не ясна, і потрібно її як слід розтлумачити.

Настійно рекомендую попередньо ознайомитися з моєю статтею " Податки в США "

Де більше прибутковий податок?

Однозначно - він більше в США.
Федеральний прибутковий податок в Америці прогресивний, і, наприклад, в моєму особистому випадку дорівнює 18%. Залежно від штату проживання, до нього може додаватися ще податок штату, досягаючи в сумі до 28%, а в деяких випадках - 35% від зарплати. У Росії ж прибутковий податок - всього 13%. Це в деяких випадках рази в два менше, ніж в США.

Все, я зізнався, ви всі мають рацію!
У Росії дуже маленький прибутковий податок!

Так про що ж сир-бор то?

Про що ми взагалі тут розмовляємо?

Якщо говорити про те, де ставка податків нижче, в цифрах - то тут Росія виграє з величезним відривом. Існує безліч рейтингів і карт, що показують, що в Росії прибутковий податок ледь не самий-самий маленький у світі.

Люди постять ось такі картинки, беззастережно доводять перевагу Росії над усіма іншими жалюгідними країнами:

Але почекайте. Що саме говорять стверджують протилежне? Навіщо вони взагалі щось стверджують?

Наприклад я стверджую, що в США, через різницю в системі податків і зборів, працівникові перепадає більше грошей від доходів підприємства, ніж в Росії. Це твердження не рівноцінно сухому "ставка прибуткового податку нижче". Подумайте про це.

У цій статті ми будемо говорити тільки про найманих працівників, які отримують зарплату. Таких людей в обох країнах - абсолютна більшість. Бізнесмени, гравці в казино, власники акцій, переможці лотерей і спадкоємці станів тут обговорюватися не будуть.
Ставки податків будуть братися в розрахунках на Техас, просто тому що я тут живу.

А тепер давайте розберемося

Поняття "розмір окладу"

Почнемо з того, що в Росії і в США різні поняття "розмір окладу", або зарплати.
У США працівник платить більше різних податків зі своєї зарплати, і розмір окладу вказується до їх вирахування. У Росії ж з зарплати працівника вичетается тільки прибутковий податок.

Наприклад фраза "ти будеш отримувати $ 60,000 в рік" означає в цих двох країнах абсолютно різні кількість грошей, видані на руки. Від цього сильно залежить сприйняття цифр, як розміру самої зарплати, так і податків на неї.

Уявімо собі ситуацію: у роботодавця є бюджет на зарплату і дорівнює він 100 монетки. В Америці - американським, в Росії - російською. Яка сума оголошується як розмір окладу? Які податки з неї віднімаються?

В США

З боку роботодавця оплачуються:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• State Unemployment Tax (2.7% від окладу)

"Cверху окладу" виходить податків в сумі 10.35%. Від тих, що були 100 монеток на податки підуть $ 9.38 і на фонд зарплати залишиться $ 90.62.

Озвучується розмір окладу: $ 90.62

При виплаті зарплати, утримуються також податки з працівника:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• Federal Income Tax (18% від окладу)

Перед виплатою зарплати від $ 90.62 віднімаються ще ці 25.65% ($ 23.24), залишаються $ 67.38

Виплачено працівнику: $ 67.38

З боку роботодавця оплачуються:

• ПФР, страхова частина (26% від окладу)
• ФОМС (5.1% від окладу)
• ФСС (2.9% від окладу)

В сумі, "понад оклад" роботодавець в Россі доплачує податків ще близько 34% від зарплати.
З початкових 100 монеток податки будуть 25.38 рублів, і на зарплату залишається 74.62 рубля.

Озвучується розмір окладу: 74.62 рубля

При виплаті зарплати, з розміру окладу утримуються податки, належні з працівника:

• Федеральний прибутковий податок (13% від окладу)

Віднімаємо з розміру окладу прибутковий податок в розмірі 9.70 рублів, залишаються 64.92 рубля

Виплачено працівнику: 64.92 рубля

Як ви бачите, податки дуже різні і нараховуються різними способами.

Але нолучается, що "з'їдається" ними приблизно порівну - що в Росії, що в Америці, причому американському працівнику навіть трохи більше грошей залишилося.

Зверніть увагу, що американський працівник вважає що його оклад дорівнює 90.62 доларам, тоді як російський працівник знає тільки цифру в 74.62 рубля, і вважає її розміром своєї зарплати. Отримавши приблизно однакове колічестно грошей на руки, російський працівник вважає, що у нього податки менше - адже він знати не знає про те, скільки кудись там виплачує роботодавець.

До речі, ви зараз скажете - це в Техасі немає податку штату, а в Каліфорнії додай-ка ще 10%?
А я вам відповім що я і в російському прикладі не вказав, наприклад, накопичувальної частини пенсії - ще 6% від зарплати.
У будь-якому випадку, навіть якщо розглядати дорогу Каліфорнії - все одно в Америці зарплата вийшла не особливо відрізняється від Російської.

Стривайте, а чи можна так порівнювати?

ось тут , Наприклад, пишуть:

Найпоширеніша помилка в порівнянні податків на зарплату (і особистий дохід в цілому) полягає в підрахунку всіх податків: і тих, які платить сам працівник, і тих, які платить за нього роботодавець. Багато підсумовують ці податки і починають лаяти систему оподаткування (як правило, російську), маючи на увазі, що вони могли б ці податки отримати в якості доходу, а не ділитися з державою. Це політична дискусія, котра має дуже опосередковане відношення до практичної: податкові системи обох країн придумані задовго до того, як більшість з нас з вами в перший раз отримали свою зарплату, тому обговорювати її в розрізі даної теми немає ніякого сенсу. Коректно ж порівнювати тільки ті податкові відрахування, які платить безпосередньо співробітник.

Бухгалтера, як висловилася вище, не мають зв'язку з реальністю - вони на "відмінно" здають свої бухгалтерські іспити і знають на зубок все циферки, але вони ніколи не працювали підприємцями самостійно.

У підприємців вічна проблема - нагодувати своїх працівників. Підприємці часто працюють в збиток собі, аби виплатити всім належну зарплату. Підприємець зі шкіри геть лізе щоб отримати від клієнта 100 доларів і змогти заплатити працівникові зарплату.

І у скільки саме перетворяться ці 100 доларів - це що, не має значення ???
На мою думку, порівнювати можна і потрібно так, і тільки так!

А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax

Я навмисне не згадав в обчисленнях вище ПДВ, тому що багато російських компаній платять податки за спрощеною схемою. Але дуже-дуже багато компаній платять ПДВ. І це додає до суми, необхідної на зарплату працівнику, ще 18%!

Зараз в мене полятет камені від ліцензованих бухгалтерів: мовляв, ПДВ ніякого відношення до зарплати не має. Це було б дійсно так, і я не згадав би цього, якби в США система не працювала б трохи по-іншому. У США існує так званий Sales Tax, податок на продаж. Він додається до вартості товарів точно так само як в Росії додається ПДВ. Але ось тільки на відміну від Росії, він не застосовується до величезного асортименту товарів (багато продуктів харчування, наприклад) і послуг. Практично всі послуги не оподатковуються на продаж, і тому безліч компаній - як приклад, практично всі IT-компанії - до Sales Tax не мають ніякого відношення.
Так, Sales Tax різний від штату до штату, в деяких штатах його немає взагалі.

Вже так вийшло, що я - програміст, і мені ця тема близька.
Візьмемо наприклад дві IT-компанії, в Росії і в США:

IT компанія в США

Американські програмісти, наприклад, отримують проект на ті ж умовні $ 100. Клієнт платить їм $ 100. Так як вони надають послуги, фізичних продуктів не продають - то Sales Tax не застосовується.

Скільки з цих отриманих $ 100 американська компанія може дозволити виплатити в фонд зарплат? Як ми порахували вище - $ 90.62

Віднімаємо податки з працівника (SS = 6.2%, Medicare = 1.45%, федеральний прибутковий = 18%), і отримуємо $ 67.38, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: $ 67.38

Російські програмісти отримують проект на ті ж самі 100, тільки тепер рублів. Клієнт платить їм 100 рублів.

Від цих 100 рублів 18% повинні бути сплачені у вигляді ПДВ, тобто на зарплатний бюджет залишаються лише 82 рубля.

Тепер платимо "зарплатні" податки: 34% від зарплати, що входить в 82 рубля йдуть на ПФР, ФОМС і ФСС. Залишаються 61.19 рубль. З них ще віднімаються 13% прибуткового податку, і залишаються 53.23 рубля, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: 53.23 рубля

В результаті цього експерименту отримуємо, що компанія в США може виплачувати своїм співробітникам 67.38% від грошей в касі, тоді як компанія в Росії - лише 53.23% від тих же самих грошей в касі.

Ось вам для більшої наочності:

Виходить так, що в Америці всякими податками "з'їдається" 32.62% від вступників грошей, а в Росії - цілих 46.77%, а це набагато більше !!!

Звичайно, від штату до штату, від компанії до компанії, від випадку до випадку (в обох країнах є купа нюансів і варіантів, типу спрощеного оподаткування, різниці в акцизних зборах, і так далі) - але в цілому картина просто приголомшлива!

Менші податки або високі зарплати?

Зауважте, я вже не вживаю фразу "податки в Росії - вище". Спеціально, щоб до мене знову не причепилися пояснювати, чому ж я в корені не правий.

Правда лише в тому, що при одних і тих же продажах, американська компанія дозволить собі платити співробітникам більші зарплати. Співробітники отримають більше грошей на руки. Менші податки і більш високі зарплати безпосередньо пов'язані один з одним.

Якщо співробітник отримує на руки більше грошей - яка різниця, це через ставки податків або податкових процедур або якогось там незрозумілого ПДВ? Навіщо ми цю розмову взагалі затіяли? Адже щоб з'ясувати, де більше грошей отримують на руки!

Так що, в Америці податки менше?

Підведу підсумок - самі податки, в середньому, в Америці не більше і не менше ніж в Росії. Вважаються вони там по-іншому, прогресивна ставка, Sales Tax замість ПДВ, та інші умови, що змінюються від штату до штату не дозволяють дати однозначної відповіді. У деяких випадках податки виходять набагато більше, в у інших - набагато менше.

Що ж тоді я хотів донести цією статтею?
Всього лише те, що заява "в Росії податки - одні з найнижчих в світі", і подальша за ним гордість за Росію і ужасаніе, жалість до бідних американцям - в корені невірні.

Все у американців в порядку :)

Схожі пости

Сподобалася стаття? Поділися з друзями:

Податки в США і Росії

Безліч людей обурювалось моїм постом про податки і коментарями до нього, стверджуючи що "в Америці, мовляв, такі великі податки, не те що в рідній Росії". Крім лайки в коментарях, я отримав кілька гнівних листів з посиланнями на різні "докази" і моралями. Залишилося у мене відчуття, що більшості людей ця тема не ясна, і потрібно її як слід розтлумачити.

Настійно рекомендую попередньо ознайомитися з моєю статтею " Податки в США "

Де більше прибутковий податок?

Однозначно - він більше в США.
Федеральний прибутковий податок в Америці прогресивний, і, наприклад, в моєму особистому випадку дорівнює 18%. Залежно від штату проживання, до нього може додаватися ще податок штату, досягаючи в сумі до 28%, а в деяких випадках - 35% від зарплати. У Росії ж прибутковий податок - всього 13%. Це в деяких випадках рази в два менше, ніж в США.

Все, я зізнався, ви всі мають рацію!
У Росії дуже маленький прибутковий податок!

Так про що ж сир-бор то?

Про що ми взагалі тут розмовляємо?

Якщо говорити про те, де ставка податків нижче, в цифрах - то тут Росія виграє з величезним відривом. Існує безліч рейтингів і карт, що показують, що в Росії прибутковий податок ледь не самий-самий маленький у світі.

Люди постять ось такі картинки, беззастережно доводять перевагу Росії над усіма іншими жалюгідними країнами:

Але почекайте. Що саме говорять стверджують протилежне? Навіщо вони взагалі щось стверджують?

Наприклад я стверджую, що в США, через різницю в системі податків і зборів, працівникові перепадає більше грошей від доходів підприємства, ніж в Росії. Це твердження не рівноцінно сухому "ставка прибуткового податку нижче". Подумайте про це.

У цій статті ми будемо говорити тільки про найманих працівників, які отримують зарплату. Таких людей в обох країнах - абсолютна більшість. Бізнесмени, гравці в казино, власники акцій, переможці лотерей і спадкоємці станів тут обговорюватися не будуть.
Ставки податків будуть братися в розрахунках на Техас, просто тому що я тут живу.

А тепер давайте розберемося

Поняття "розмір окладу"

Почнемо з того, що в Росії і в США різні поняття "розмір окладу", або зарплати.
У США працівник платить більше різних податків зі своєї зарплати, і розмір окладу вказується до їх вирахування. У Росії ж з зарплати працівника вичетается тільки прибутковий податок.

Наприклад фраза "ти будеш отримувати $ 60,000 в рік" означає в цих двох країнах абсолютно різні кількість грошей, видані на руки. Від цього сильно залежить сприйняття цифр, як розміру самої зарплати, так і податків на неї.

Уявімо собі ситуацію: у роботодавця є бюджет на зарплату і дорівнює він 100 монетки. В Америці - американським, в Росії - російською. Яка сума оголошується як розмір окладу? Які податки з неї віднімаються?

В США

З боку роботодавця оплачуються:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• State Unemployment Tax (2.7% від окладу)

"Cверху окладу" виходить податків в сумі 10.35%. Від тих, що були 100 монеток на податки підуть $ 9.38 і на фонд зарплати залишиться $ 90.62.

Озвучується розмір окладу: $ 90.62

При виплаті зарплати, утримуються також податки з працівника:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• Federal Income Tax (18% від окладу)

Перед виплатою зарплати від $ 90.62 віднімаються ще ці 25.65% ($ 23.24), залишаються $ 67.38

Виплачено працівнику: $ 67.38

З боку роботодавця оплачуються:

• ПФР, страхова частина (26% від окладу)
• ФОМС (5.1% від окладу)
• ФСС (2.9% від окладу)

В сумі, "понад оклад" роботодавець в Россі доплачує податків ще близько 34% від зарплати.
З початкових 100 монеток податки будуть 25.38 рублів, і на зарплату залишається 74.62 рубля.

Озвучується розмір окладу: 74.62 рубля

При виплаті зарплати, з розміру окладу утримуються податки, належні з працівника:

• Федеральний прибутковий податок (13% від окладу)

Віднімаємо з розміру окладу прибутковий податок в розмірі 9.70 рублів, залишаються 64.92 рубля

Виплачено працівнику: 64.92 рубля

Як ви бачите, податки дуже різні і нараховуються різними способами.

Але нолучается, що "з'їдається" ними приблизно порівну - що в Росії, що в Америці, причому американському працівнику навіть трохи більше грошей залишилося.

Зверніть увагу, що американський працівник вважає що його оклад дорівнює 90.62 доларам, тоді як російський працівник знає тільки цифру в 74.62 рубля, і вважає її розміром своєї зарплати. Отримавши приблизно однакове колічестно грошей на руки, російський працівник вважає, що у нього податки менше - адже він знати не знає про те, скільки кудись там виплачує роботодавець.

До речі, ви зараз скажете - це в Техасі немає податку штату, а в Каліфорнії додай-ка ще 10%?
А я вам відповім що я і в російському прикладі не вказав, наприклад, накопичувальної частини пенсії - ще 6% від зарплати.
У будь-якому випадку, навіть якщо розглядати дорогу Каліфорнії - все одно в Америці зарплата вийшла не особливо відрізняється від Російської.

Стривайте, а чи можна так порівнювати?

ось тут , Наприклад, пишуть:

Найпоширеніша помилка в порівнянні податків на зарплату (і особистий дохід в цілому) полягає в підрахунку всіх податків: і тих, які платить сам працівник, і тих, які платить за нього роботодавець. Багато підсумовують ці податки і починають лаяти систему оподаткування (як правило, російську), маючи на увазі, що вони могли б ці податки отримати в якості доходу, а не ділитися з державою. Це політична дискусія, котра має дуже опосередковане відношення до практичної: податкові системи обох країн придумані задовго до того, як більшість з нас з вами в перший раз отримали свою зарплату, тому обговорювати її в розрізі даної теми немає ніякого сенсу. Коректно ж порівнювати тільки ті податкові відрахування, які платить безпосередньо співробітник.

Бухгалтера, як висловилася вище, не мають зв'язку з реальністю - вони на "відмінно" здають свої бухгалтерські іспити і знають на зубок все циферки, але вони ніколи не працювали підприємцями самостійно.

У підприємців вічна проблема - нагодувати своїх працівників. Підприємці часто працюють в збиток собі, аби виплатити всім належну зарплату. Підприємець зі шкіри геть лізе щоб отримати від клієнта 100 доларів і змогти заплатити працівникові зарплату.

І у скільки саме перетворяться ці 100 доларів - це що, не має значення ???
На мою думку, порівнювати можна і потрібно так, і тільки так!

А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax

Я навмисне не згадав в обчисленнях вище ПДВ, тому що багато російських компаній платять податки за спрощеною схемою. Але дуже-дуже багато компаній платять ПДВ. І це додає до суми, необхідної на зарплату працівнику, ще 18%!

Зараз в мене полятет камені від ліцензованих бухгалтерів: мовляв, ПДВ ніякого відношення до зарплати не має. Це було б дійсно так, і я не згадав би цього, якби в США система не працювала б трохи по-іншому. У США існує так званий Sales Tax, податок на продаж. Він додається до вартості товарів точно так само як в Росії додається ПДВ. Але ось тільки на відміну від Росії, він не застосовується до величезного асортименту товарів (багато продуктів харчування, наприклад) і послуг. Практично всі послуги не оподатковуються на продаж, і тому безліч компаній - як приклад, практично всі IT-компанії - до Sales Tax не мають ніякого відношення.
Так, Sales Tax різний від штату до штату, в деяких штатах його немає взагалі.

Вже так вийшло, що я - програміст, і мені ця тема близька.
Візьмемо наприклад дві IT-компанії, в Росії і в США:

IT компанія в США

Американські програмісти, наприклад, отримують проект на ті ж умовні $ 100. Клієнт платить їм $ 100. Так як вони надають послуги, фізичних продуктів не продають - то Sales Tax не застосовується.

Скільки з цих отриманих $ 100 американська компанія може дозволити виплатити в фонд зарплат? Як ми порахували вище - $ 90.62

Віднімаємо податки з працівника (SS = 6.2%, Medicare = 1.45%, федеральний прибутковий = 18%), і отримуємо $ 67.38, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: $ 67.38

Російські програмісти отримують проект на ті ж самі 100, тільки тепер рублів. Клієнт платить їм 100 рублів.

Від цих 100 рублів 18% повинні бути сплачені у вигляді ПДВ, тобто на зарплатний бюджет залишаються лише 82 рубля.

Тепер платимо "зарплатні" податки: 34% від зарплати, що входить в 82 рубля йдуть на ПФР, ФОМС і ФСС. Залишаються 61.19 рубль. З них ще віднімаються 13% прибуткового податку, і залишаються 53.23 рубля, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: 53.23 рубля

В результаті цього експерименту отримуємо, що компанія в США може виплачувати своїм співробітникам 67.38% від грошей в касі, тоді як компанія в Росії - лише 53.23% від тих же самих грошей в касі.

Ось вам для більшої наочності:

Виходить так, що в Америці всякими податками "з'їдається" 32.62% від вступників грошей, а в Росії - цілих 46.77%, а це набагато більше !!!

Звичайно, від штату до штату, від компанії до компанії, від випадку до випадку (в обох країнах є купа нюансів і варіантів, типу спрощеного оподаткування, різниці в акцизних зборах, і так далі) - але в цілому картина просто приголомшлива!

Менші податки або високі зарплати?

Зауважте, я вже не вживаю фразу "податки в Росії - вище". Спеціально, щоб до мене знову не причепилися пояснювати, чому ж я в корені не правий.

Правда лише в тому, що при одних і тих же продажах, американська компанія дозволить собі платити співробітникам більші зарплати. Співробітники отримають більше грошей на руки. Менші податки і більш високі зарплати безпосередньо пов'язані один з одним.

Якщо співробітник отримує на руки більше грошей - яка різниця, це через ставки податків або податкових процедур або якогось там незрозумілого ПДВ? Навіщо ми цю розмову взагалі затіяли? Адже щоб з'ясувати, де більше грошей отримують на руки!

Так що, в Америці податки менше?

Підведу підсумок - самі податки, в середньому, в Америці не більше і не менше ніж в Росії. Вважаються вони там по-іншому, прогресивна ставка, Sales Tax замість ПДВ, та інші умови, що змінюються від штату до штату не дозволяють дати однозначної відповіді. У деяких випадках податки виходять набагато більше, в у інших - набагато менше.

Що ж тоді я хотів донести цією статтею?
Всього лише те, що заява "в Росії податки - одні з найнижчих в світі", і подальша за ним гордість за Росію і ужасаніе, жалість до бідних американцям - в корені невірні.

Все у американців в порядку :)

Схожі пости

Сподобалася стаття? Поділися з друзями:

Податки в США і Росії

Безліч людей обурювалось моїм постом про податки і коментарями до нього, стверджуючи що "в Америці, мовляв, такі великі податки, не те що в рідній Росії". Крім лайки в коментарях, я отримав кілька гнівних листів з посиланнями на різні "докази" і моралями. Залишилося у мене відчуття, що більшості людей ця тема не ясна, і потрібно її як слід розтлумачити.

Настійно рекомендую попередньо ознайомитися з моєю статтею " Податки в США "

Де більше прибутковий податок?

Однозначно - він більше в США.
Федеральний прибутковий податок в Америці прогресивний, і, наприклад, в моєму особистому випадку дорівнює 18%. Залежно від штату проживання, до нього може додаватися ще податок штату, досягаючи в сумі до 28%, а в деяких випадках - 35% від зарплати. У Росії ж прибутковий податок - всього 13%. Це в деяких випадках рази в два менше, ніж в США.

Все, я зізнався, ви всі мають рацію!
У Росії дуже маленький прибутковий податок!

Так про що ж сир-бор то?

Про що ми взагалі тут розмовляємо?

Якщо говорити про те, де ставка податків нижче, в цифрах - то тут Росія виграє з величезним відривом. Існує безліч рейтингів і карт, що показують, що в Росії прибутковий податок ледь не самий-самий маленький у світі.

Люди постять ось такі картинки, беззастережно доводять перевагу Росії над усіма іншими жалюгідними країнами:

Але почекайте. Що саме говорять стверджують протилежне? Навіщо вони взагалі щось стверджують?

Наприклад я стверджую, що в США, через різницю в системі податків і зборів, працівникові перепадає більше грошей від доходів підприємства, ніж в Росії. Це твердження не рівноцінно сухому "ставка прибуткового податку нижче". Подумайте про це.

У цій статті ми будемо говорити тільки про найманих працівників, які отримують зарплату. Таких людей в обох країнах - абсолютна більшість. Бізнесмени, гравці в казино, власники акцій, переможці лотерей і спадкоємці станів тут обговорюватися не будуть.
Ставки податків будуть братися в розрахунках на Техас, просто тому що я тут живу.

А тепер давайте розберемося

Поняття "розмір окладу"

Почнемо з того, що в Росії і в США різні поняття "розмір окладу", або зарплати.
У США працівник платить більше різних податків зі своєї зарплати, і розмір окладу вказується до їх вирахування. У Росії ж з зарплати працівника вичетается тільки прибутковий податок.

Наприклад фраза "ти будеш отримувати $ 60,000 в рік" означає в цих двох країнах абсолютно різні кількість грошей, видані на руки. Від цього сильно залежить сприйняття цифр, як розміру самої зарплати, так і податків на неї.

Уявімо собі ситуацію: у роботодавця є бюджет на зарплату і дорівнює він 100 монетки. В Америці - американським, в Росії - російською. Яка сума оголошується як розмір окладу? Які податки з неї віднімаються?

В США

З боку роботодавця оплачуються:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• State Unemployment Tax (2.7% від окладу)

"Cверху окладу" виходить податків в сумі 10.35%. Від тих, що були 100 монеток на податки підуть $ 9.38 і на фонд зарплати залишиться $ 90.62.

Озвучується розмір окладу: $ 90.62

При виплаті зарплати, утримуються також податки з працівника:

• Social Security (6.2% від окладу)
• Medicare (1.45% від окладу)
• Federal Income Tax (18% від окладу)

Перед виплатою зарплати від $ 90.62 віднімаються ще ці 25.65% ($ 23.24), залишаються $ 67.38

Виплачено працівнику: $ 67.38

З боку роботодавця оплачуються:

• ПФР, страхова частина (26% від окладу)
• ФОМС (5.1% від окладу)
• ФСС (2.9% від окладу)

В сумі, "понад оклад" роботодавець в Россі доплачує податків ще близько 34% від зарплати.
З початкових 100 монеток податки будуть 25.38 рублів, і на зарплату залишається 74.62 рубля.

Озвучується розмір окладу: 74.62 рубля

При виплаті зарплати, з розміру окладу утримуються податки, належні з працівника:

• Федеральний прибутковий податок (13% від окладу)

Віднімаємо з розміру окладу прибутковий податок в розмірі 9.70 рублів, залишаються 64.92 рубля

Виплачено працівнику: 64.92 рубля

Як ви бачите, податки дуже різні і нараховуються різними способами.

Але нолучается, що "з'їдається" ними приблизно порівну - що в Росії, що в Америці, причому американському працівнику навіть трохи більше грошей залишилося.

Зверніть увагу, що американський працівник вважає що його оклад дорівнює 90.62 доларам, тоді як російський працівник знає тільки цифру в 74.62 рубля, і вважає її розміром своєї зарплати. Отримавши приблизно однакове колічестно грошей на руки, російський працівник вважає, що у нього податки менше - адже він знати не знає про те, скільки кудись там виплачує роботодавець.

До речі, ви зараз скажете - це в Техасі немає податку штату, а в Каліфорнії додай-ка ще 10%?
А я вам відповім що я і в російському прикладі не вказав, наприклад, накопичувальної частини пенсії - ще 6% від зарплати.
У будь-якому випадку, навіть якщо розглядати дорогу Каліфорнії - все одно в Америці зарплата вийшла не особливо відрізняється від Російської.

Стривайте, а чи можна так порівнювати?

ось тут , Наприклад, пишуть:

Найпоширеніша помилка в порівнянні податків на зарплату (і особистий дохід в цілому) полягає в підрахунку всіх податків: і тих, які платить сам працівник, і тих, які платить за нього роботодавець. Багато підсумовують ці податки і починають лаяти систему оподаткування (як правило, російську), маючи на увазі, що вони могли б ці податки отримати в якості доходу, а не ділитися з державою. Це політична дискусія, котра має дуже опосередковане відношення до практичної: податкові системи обох країн придумані задовго до того, як більшість з нас з вами в перший раз отримали свою зарплату, тому обговорювати її в розрізі даної теми немає ніякого сенсу. Коректно ж порівнювати тільки ті податкові відрахування, які платить безпосередньо співробітник.

Бухгалтера, як висловилася вище, не мають зв'язку з реальністю - вони на "відмінно" здають свої бухгалтерські іспити і знають на зубок все циферки, але вони ніколи не працювали підприємцями самостійно.

У підприємців вічна проблема - нагодувати своїх працівників. Підприємці часто працюють в збиток собі, аби виплатити всім належну зарплату. Підприємець зі шкіри геть лізе щоб отримати від клієнта 100 доларів і змогти заплатити працівникові зарплату.

І у скільки саме перетворяться ці 100 доларів - це що, не має значення ???
На мою думку, порівнювати можна і потрібно так, і тільки так!

А тепер поговоримо про ПДВ і Sales Tax

Я навмисне не згадав в обчисленнях вище ПДВ, тому що багато російських компаній платять податки за спрощеною схемою. Але дуже-дуже багато компаній платять ПДВ. І це додає до суми, необхідної на зарплату працівнику, ще 18%!

Зараз в мене полятет камені від ліцензованих бухгалтерів: мовляв, ПДВ ніякого відношення до зарплати не має. Це було б дійсно так, і я не згадав би цього, якби в США система не працювала б трохи по-іншому. У США існує так званий Sales Tax, податок на продаж. Він додається до вартості товарів точно так само як в Росії додається ПДВ. Але ось тільки на відміну від Росії, він не застосовується до величезного асортименту товарів (багато продуктів харчування, наприклад) і послуг. Практично всі послуги не оподатковуються на продаж, і тому безліч компаній - як приклад, практично всі IT-компанії - до Sales Tax не мають ніякого відношення.
Так, Sales Tax різний від штату до штату, в деяких штатах його немає взагалі.

Вже так вийшло, що я - програміст, і мені ця тема близька.
Візьмемо наприклад дві IT-компанії, в Росії і в США:

IT компанія в США

Американські програмісти, наприклад, отримують проект на ті ж умовні $ 100. Клієнт платить їм $ 100. Так як вони надають послуги, фізичних продуктів не продають - то Sales Tax не застосовується.

Скільки з цих отриманих $ 100 американська компанія може дозволити виплатити в фонд зарплат? Як ми порахували вище - $ 90.62

Віднімаємо податки з працівника (SS = 6.2%, Medicare = 1.45%, федеральний прибутковий = 18%), і отримуємо $ 67.38, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: $ 67.38

Російські програмісти отримують проект на ті ж самі 100, тільки тепер рублів. Клієнт платить їм 100 рублів.

Від цих 100 рублів 18% повинні бути сплачені у вигляді ПДВ, тобто на зарплатний бюджет залишаються лише 82 рубля.

Тепер платимо "зарплатні" податки: 34% від зарплати, що входить в 82 рубля йдуть на ПФР, ФОМС і ФСС. Залишаються 61.19 рубль. З них ще віднімаються 13% прибуткового податку, і залишаються 53.23 рубля, які виплачуються працівникові.

У працівника на руках: 53.23 рубля

В результаті цього експерименту отримуємо, що компанія в США може виплачувати своїм співробітникам 67.38% від грошей в касі, тоді як компанія в Росії - лише 53.23% від тих же самих грошей в касі.

Ось вам для більшої наочності:

Виходить так, що в Америці всякими податками "з'їдається" 32.62% від вступників грошей, а в Росії - цілих 46.77%, а це набагато більше !!!

Звичайно, від штату до штату, від компанії до компанії, від випадку до випадку (в обох країнах є купа нюансів і варіантів, типу спрощеного оподаткування, різниці в акцизних зборах, і так далі) - але в цілому картина просто приголомшлива!

Менші податки або високі зарплати?

Зауважте, я вже не вживаю фразу "податки в Росії - вище". Спеціально, щоб до мене знову не причепилися пояснювати, чому ж я в корені не правий.

Правда лише в тому, що при одних і тих же продажах, американська компанія дозволить собі платити співробітникам більші зарплати. Співробітники отримають більше грошей на руки. Менші податки і більш високі зарплати безпосередньо пов'язані один з одним.

Якщо співробітник отримує на руки більше грошей - яка різниця, це через ставки податків або податкових процедур або якогось там незрозумілого ПДВ? Навіщо ми цю розмову взагалі затіяли? Адже щоб з'ясувати, де більше грошей отримують на руки!

Так що, в Америці податки менше?

Підведу підсумок - самі податки, в середньому, в Америці не більше і не менше ніж в Росії. Вважаються вони там по-іншому, прогресивна ставка, Sales Tax замість ПДВ, та інші умови, що змінюються від штату до штату не дозволяють дати однозначної відповіді. У деяких випадках податки виходять набагато більше, в у інших - набагато менше.

Що ж тоді я хотів донести цією статтею?
Всього лише те, що заява "в Росії податки - одні з найнижчих в світі", і подальша за ним гордість за Росію і ужасаніе, жалість до бідних американцям - в корені невірні.

Все у американців в порядку :)

Схожі пости

Сподобалася стаття? Поділися з друзями: