Podatki w USA i Rosji

1. Gdzie jest więcej podatku dochodowego?
2. O czym tu rozmawiamy?
3. Pojęcie „wielkości wynagrodzenia”
4. Czekaj, czy można porównać?
5. Porozmawiajmy teraz o VAT i podatku od sprzedaży
6. Niższe podatki lub wyższe płace?
7. Więc w Ameryce podatki są mniejsze?
8. Podobne posty

Wielu ludzi było oburzonych moim przez post o podatkach i komentarzach do niego, argumentując, że „ w Ameryce, mówią, takie duże podatki, a nie jak w jego rodzinnej Rosji ”. Oprócz przeklinania komentarzy otrzymałem kilka gniewnych listów z linkami do różnych „dowodów” i obyczajów. Nadal mam wrażenie, że ten temat nie jest jasny dla większości ludzi i konieczne jest jego właściwe zinterpretowanie.

Gdzie jest więcej podatku dochodowego?

Zdecydowanie - to więcej w Stanach Zjednoczonych.
Federalny podatek dochodowy w Ameryce jest progresywny i na przykład w moim osobistym przypadku wynosi 18%. W zależności od państwa zamieszkania można do niego doliczyć podatek państwowy, sięgający łącznie 28%, aw niektórych przypadkach 35% wynagrodzenia. W Rosji podatek dochodowy wynosi tylko 13%. W niektórych przypadkach jest to dwa razy mniej niż w USA.

Wszystko, przyznałem, wszystko w porządku!
W Rosji bardzo mały podatek dochodowy!

Więc o co chodzi?

O czym tu rozmawiamy?

Jeśli mówisz o tym, gdzie stawka podatku jest niższa, Rosja wygrywa z dużym marginesem. Istnieje wiele ocen i map pokazujących, że w Rosji podatek dochodowy jest prawie najmniejszy na świecie.

Ludzie publikują takie zdjęcia, które bezwarunkowo dowodzą wyższości Rosji nad wszystkimi innymi patetycznymi krajami:

Ale poczekaj. Co dokładnie mówią, twierdząc, że jest odwrotnie? Dlaczego nawet coś mówią?

Na przykład twierdzę, że w Stanach Zjednoczonych, z powodu różnicy w systemie podatków i opłat, pracownik otrzymuje więcej pieniędzy z dochodu przedsiębiorstwa niż w Rosji. To stwierdzenie nie jest równoznaczne z suchą „niższą stawką podatku dochodowego”. Pomyśl o tym.

W tym artykule porozmawiamy tylko o pracownikach najemnych. Tacy ludzie w obu krajach - bezwzględna większość. Biznesmeni, gracze kasyn, akcjonariusze, zwycięzcy loterii i spadkobiercy nieruchomości nie będą tutaj omawiani.
Stawki podatkowe będą obliczane w Teksasie, po prostu dlatego, że tu mieszkam.

A teraz zrozummy to.

Pojęcie „wielkości wynagrodzenia”

Zacznijmy od tego, że w Rosji i USA istnieją różne koncepcje „wynagrodzenia” lub wynagrodzenia.
W Stanach Zjednoczonych pracownik płaci więcej podatków od swojej pensji, a kwota wynagrodzenia jest wskazana przed odliczeniem. W Rosji od wynagrodzenia pracownika potrącany jest tylko podatek dochodowy.

Na przykład wyrażenie „otrzymasz 60 000 USD rocznie” oznacza w tych dwóch krajach zupełnie różne kwoty pieniędzy wydawane ręcznie. Od tego zależy postrzeganie liczb, zarówno wielkość wynagrodzenia, jak i podatki od niego.

Wyobraź sobie sytuację: pracodawca ma budżet na pensję i wynosi 100 monet. W Ameryce - amerykańskiej, w Rosji - rosyjskiej. Jaka kwota jest zadeklarowana jako wynagrodzenie? Jakie podatki są od niego odliczane?

Ze strony pracodawcy wypłacane są:

• Ubezpieczenia społeczne (6,2% wynagrodzenia)
• Medicare (1,45% wynagrodzenia)
• Państwowy podatek od bezrobocia (2,7% wynagrodzenia)

„Nadwyżkę wynagrodzenia” otrzymuje się w wysokości 10,35%. Z dostępnych 100 monet na podatki wyniesie 9,38 USD, a fundusz płac pozostanie 90,62 USD.

Wysokość wynagrodzenia jest ogłaszana: 90,62 USD

Płacąc wynagrodzenia, potrącane są również podatki pracownicze:

• Ubezpieczenia społeczne (6,2% wynagrodzenia)
• Medicare (1,45% wynagrodzenia)
• Federalny podatek dochodowy (18% wynagrodzenia)

Przed wypłaceniem wynagrodzenia w wysokości 90,62 USD, te 25,65% (23,24 USD) są odliczane, pozostawiając 67,38 USD

Zapłacony pracownikowi: 67,38 USD

Ze strony pracodawcy wypłacane są:

• FIU, część ubezpieczeniowa (26% wynagrodzenia)
• HIF (5,1% wynagrodzenia)
• FSS (2,9% wynagrodzenia)

W sumie „powyżej wynagrodzenia” pracodawca w Rosji płaci dodatkowe podatki za około 34% wynagrodzenia.
Z pierwotnych 100 monet podatki będą wynosić 25,38 rubli, a 74,62 rubli pozostaną na pensji.

Wielkość wynagrodzenia jest wyrażona: 74,62 rubli

Gdy wynagrodzenie jest wypłacane, potrącane podatki potrącane są od pracownika:

• Federalny podatek dochodowy (13% wynagrodzenia)

Odliczając podatek dochodowy w wysokości 9,70 rubli, pozostaje 64,92 rubli

Zapłacony pracownikowi: 64,92 rubli

Jak widać, podatki są bardzo różne i podlegają różnym opłatom.

Okazuje się jednak, że są „zjadani” w przybliżeniu jednakowo - jak w Rosji, w Ameryce, a nawet trochę więcej pieniędzy pozostaje dla amerykańskiego pracownika.

Należy pamiętać, że amerykański pracownik uważa, że ​​jego wynagrodzenie wynosi 90,62 dolarów, podczas gdy rosyjski pracownik zna tylko liczbę 74,62 rubli i uważa, że ​​jest to wielkość jego wynagrodzenia. Po otrzymaniu w przybliżeniu takiej samej kwoty pieniędzy, rosyjski robotnik uważa, że ​​ma mniej podatków, ponieważ nie wie, ile pracodawca gdzieś płaci.

Nawiasem mówiąc, w Teksasie nie ma podatku stanowego, aw Kalifornii dodaje się kolejne 10%?
Odpowiem wam, że w przykładzie rosyjskim nie wskazałem na przykład skumulowanej części emerytury - kolejne 6% wynagrodzenia.
W każdym razie, nawet jeśli weźmiemy pod uwagę kosztowną Kalifornię, pensja w Ameryce wciąż nie różni się zbytnio od rosyjskiej.

Czekaj, czy można porównać?

Oto jest tutaj Na przykład piszą:

Najczęstszym błędem w porównywaniu podatków od wynagrodzeń (i ogólnie dochodów osobistych) jest obliczanie wszystkich podatków: tych płaconych przez samego pracownika i tych płaconych przez pracodawcę. Wielu podsumowuje te podatki i zaczyna karcić system podatkowy (zazwyczaj rosyjski), co oznacza, że ​​mogą one otrzymywać te podatki jako dochód, a nie dzielić się z państwem. Jest to dyskusja polityczna z bardzo miernym stosunkiem do praktycznego: systemy podatkowe obu krajów zostały wymyślone na długo przed tym, jak większość z was i ja otrzymaliśmy nasze wynagrodzenie po raz pierwszy, więc nie ma sensu omawiać tego w kontekście tego tematu. Właściwe jest porównywanie tylko tych ulg podatkowych płaconych bezpośrednio przez pracownika.

Księgowi, jak stwierdzono powyżej, nie mają związku z rzeczywistością - „doskonale” zdają egzaminy z rachunkowości i znają wszystkie cyfry, ale nigdy nie pracowali samodzielnie jako przedsiębiorcy.

Przedsiębiorcy mają wieczny problem - nakarmić swoich pracowników. Przedsiębiorcy często pracują ze stratą dla siebie, tylko po to, by zapłacić wszystkim swoje pensje. Przedsiębiorca próbuje uzyskać 100 dolarów od klienta i być w stanie zapłacić pensję pracownikowi.

A ile to będzie 100 dolarów - czy to nieistotne ???
Moim zdaniem możliwe i konieczne jest porównanie w ten sposób i tylko w ten sposób!

Porozmawiajmy teraz o VAT i podatku od sprzedaży

Celowo nie wspomniałem w obliczeniach powyżej podatku VAT, ponieważ wiele rosyjskich firm płaci podatki w ramach uproszczonego systemu. Ale bardzo, bardzo wiele firm płaci podatek VAT. A to zwiększa kwotę wymaganą do wynagrodzenia pracownika, kolejne 18%!

Teraz kamienie od licencjonowanych księgowych będą mnie bryzać: mówią, że VAT nie ma nic wspólnego z wynagrodzeniem. Byłoby to prawdą i nie wspomniałbym o tym, gdyby system w USA nie działałby trochę inaczej. W USA istnieje tak zwany podatek od sprzedaży, podatek od sprzedaży. Jest dodawany do kosztu towarów w taki sam sposób, jak VAT jest dodawany w Rosji. Ale w przeciwieństwie do Rosji, nie ma zastosowania do szerokiej gamy towarów (na przykład wielu produktów spożywczych) i usług. Prawie wszystkie usługi nie podlegają podatkowi od sprzedaży, dlatego wiele firm - na przykład prawie wszystkie firmy informatyczne - nie mają związku z podatkiem od sprzedaży.
Tak, podatek od sprzedaży różni się w zależności od stanu, w niektórych państwach w ogóle nie istnieje.

Tak się złożyło, że jestem programistą i ten temat jest mi bliski.
Weźmy na przykład dwie firmy IT w Rosji i USA:

Na przykład amerykańscy programiści otrzymują projekt za te same warunkowe 100 USD. Klient płaci im 100 USD. Ponieważ świadczą usługi, nie sprzedają produktów fizycznych - podatek od sprzedaży nie ma zastosowania.

Ile z tych 100 dolarów otrzymanych przez amerykańską firmę może sobie pozwolić na wypłatę wynagrodzeń? Jak policzyliśmy powyżej - 90,62 USD

Odejmij podatki pracownicze (SS = 6,2%, Medicare = 1,45%, dochód federalny = 18%) i otrzymaj 67,38 USD, które jest wypłacane pracownikowi.

Za ręce pracownika: 67,38 USD

Rosyjscy programiści dostają projekt za tę samą 100, teraz tylko ruble. Klient płaci im 100 rubli.

Z tych 100 rubli 18% powinno być wypłacane w formie podatku VAT, czyli tylko 82 ruble pozostają w budżecie wynagrodzenia.

Teraz płacimy podatki „pensyjne”: 34% wynagrodzenia, czyli 82 rubli, idziemy do PFR, MHIF i FSS. Pozostaje 61,19 rubli. Z tego 13% podatku dochodowego jest nadal odliczane, a pozostało 53,23 rubli, które są wypłacane pracownikowi.

Za ręce pracownika: 53,23 rubli

W wyniku tego eksperymentu odkrywamy, że firma w Stanach Zjednoczonych może wypłacić pracownikom 67,38% pieniędzy pod ręką, podczas gdy firma w Rosji to tylko 53,23% tych samych pieniędzy pod ręką.

Tutaj masz większą jasność:

Okazuje się, że w Ameryce 32,62% przychodzących pieniędzy jest „zjadanych” przez wszelkiego rodzaju podatki, aw Rosji - aż 46,77%, a to znacznie więcej !!!

Oczywiście, od stanu do stanu, od firmy do firmy, od czasu do czasu (w obu krajach jest wiele niuansów i opcji, takich jak uproszczone opodatkowanie, różnice w podatku akcyzowym itd.) - ale cały obraz jest przytłaczający!

Niższe podatki lub wyższe płace?

Zauważ, że nie używam już wyrażenia „podatki w Rosji są wyższe”. Zwłaszcza, że ​​nie przylgnęli do mnie ponownie, aby wyjaśnić, dlaczego jestem całkowicie błędny.

Jedyną prawdą jest to, że przy tej samej sprzedaży amerykańska firma pozwoli sobie płacić swoim pracownikom wyższe wynagrodzenia. Pracownicy otrzymają więcej pieniędzy pod ręką. Niższe podatki i wyższe płace są bezpośrednio ze sobą powiązane.

Jeśli pracownik dostanie więcej pieniędzy w swoje ręce - jaka jest różnica, czy to ze względu na stawkę podatkową lub procedury podatkowe lub jakiś niezrozumiały podatek VAT? Dlaczego w ogóle zaczęliśmy tę rozmowę? Po tym wszystkim, aby dowiedzieć się, gdzie najwięcej pieniędzy dostaniesz w swoje ręce!

Więc w Ameryce podatki są mniejsze?

Podsumowując - same podatki w Ameryce nie są już niczym więcej niż w Rosji. Są one traktowane inaczej, stawka progresywna, podatek od sprzedaży zamiast podatku VAT i inne warunki, które różnią się w zależności od stanu, nie pozwalają na udzielenie ostatecznej odpowiedzi. W niektórych przypadkach podatki są odbierane znacznie więcej, w innych - znacznie mniej.

Co zatem chciałem przekazać za pomocą tego artykułu?
Tyle, że oświadczenie „ podatki w Rosji należą do najniższych na świecie ”, a późniejsza duma z Rosji i przerażenie, litość dla biednych Amerykanów, są zasadniczo błędne.

Wszyscy Amerykanie są w porządku :)

Podobne posty

Podoba Ci się ten artykuł? Udostępnij znajomym: