- Czym jest optymalizacja podatkowa
- Prawne sposoby optymalizacji podatków
- Nielegalne sposoby minimalizowania podatków: nie używaj ich
- Typowe błędy podczas procedury optymalizacji
Skuteczna optymalizacja podatkowa jest ważna dla każdej działalności biznesowej: pomaga przedsiębiorcy zmniejszyć płatności do budżetu i zaoszczędzić więcej pieniędzy w biznesie.
Czym jest optymalizacja podatkowa
Optymalizacja podatkowa to kompleks metod i podejść do skutecznego planowania (minimalizacji) podatków przenoszonych do budżetu. Właściwa optymalizacja podatkowa (prowadzona metodami prawnymi), a także prognozowanie różnych ryzyk, pomaga uniknąć dużych strat i utrzymać stabilną pozycję firmy na rynku.
Eksperci określają dwa sposoby minimalizacji podatków osób fizycznych i prawnych:
- Planowanie podatkowe to celowe działania prawne podatnika, mające na celu zmniejszenie wydatków podatkowych. Ta metoda zawiera zasadę: „Wszystko jest dozwolone, co nie jest zabronione przez prawo”. W planowaniu podatkowym należy przestrzegać podstawowych zasad: legalności, wydajności, niezawodności, bezpieczeństwa, minimalizacji kosztów.
- Uchylanie się od płacenia podatków - w tym przypadku oszust zapewnia surowe kary. Dlatego lepiej jest stosować legalne metody ulg podatkowych.
Prawne sposoby optymalizacji podatków
Wybór odpowiedniego systemu podatkowego . Specjalne systemy podatkowe pozwalają organizacjom płacić niewielką część swoich dochodów do budżetu. Wykonuj obliczenia, porównaj rentowność różnych systemów podatkowych dla Twojej konkretnej działalności. Na przykład tutaj powiedzieliśmy jak porównać uproszczony tekst i patent.
Sprawdź integralność kontrahentów . Jeśli kontrahent okaże się nieuczciwy, wówczas koszty transakcji z nim nie będą podlegały opodatkowaniu i będziesz musiał zapłacić więcej podatków. Korzystaj z systemów sprawdzania kontrahentów pod kątem niezawodności. Na przykład w internetowej usłudze księgowej Kontur. Księgowość istnieje taki system.
Opracuj odpowiednie zasady rachunkowości . W zależności od specyfiki działalności, zasady rachunkowości pomogą metodom prawnym obniżyć podstawę opodatkowania i płatności do budżetu. Przeczytaj tutaj o zasadach rachunkowości LLC na USN.
Zastosowanie ulg podatkowych. Na przykład tutaj powiedzieliśmy o ulgach podatkowych dla firm IT.
Nielegalne sposoby minimalizowania podatków: nie używaj ich
Wiele organizacji wykorzystuje różne oszustwa, aby uniknąć podatków. Władze podatkowe, wiedząc o tym, badają oszustwa podatkowe i dość szybko przybywają z nieudanymi organizacjami z kontrolami i karami. Oto najprostsze nielegalne systemy, o których dobrze wiedzą urzędnicy podatkowi.
Fragmentacja biznesu. Jest to proces biznesowy, w wyniku którego pojawia się kilka nowych organizacji zamiast jednej dużej. Jeśli jednak firma nie ma własnych źródeł dochodu, nie może samodzielnie wybrać kierunku wydatków i przenieść zysków do innej organizacji, wówczas grzywny są gwarantowane.
Wypłata środków organizacji. Innymi słowy, tworzenie firm jednodniowych. Dzięki takim organizacjom pozbawieni skrupułów przedsiębiorcy wypłacają pieniądze poprzez fikcyjne transakcje, przenosząc niepieniężne pieniądze na gotówkę.
Dołączenie do organizacji nierentownej firmy. W wyniku takiego przystąpienia obniżane są podatki (VAT, podatek dochodowy). Jednakże urzędnik podatkowy skupi się oczywiście na przejęciu firmy przynoszącej straty i sprawdzeniu, czy strata jest rzeczywista czy fikcyjna.
Typowe błędy podczas procedury optymalizacji
Zastosowanie optymalizacji podatkowej wymaga od organizacji poważnego podejścia, ponieważ błędy w rozliczeniach podatkowych mogą prowadzić do nieplanowanych wydatków w postaci grzywien.
Brak celu optymalizacji. Twoje działania związane z redukcją podatków powinny mieć uzasadnienie - przekonujący cel biznesowy, w którym w jakiś sposób zmieniłeś organizację. Należy to wyjaśnić podatkowi, jeśli jest to konieczne i udokumentowane.
Zmień schemat pracy z perspektywy czasu. Przejście do nowego systemu podatkowego wymaga czasu, a duża organizacja potrzebuje więcej czasu. Z wyprzedzeniem martw się o przejście do nowego systemu podatkowego.
Wykorzystanie schematów, które są pod szczególną kontrolą państwa. Powstrzymaj się od nielegalnych cięć podatkowych. Doświadczeni urzędnicy podatkowi są zaangażowani w badanie machinacji podatników, które są następnie przekazywane wszystkim pracownikom kontroli.
Nieodpowiednie instrukcje dla pracowników. Stosowanie schematów optymalizacji wymaga badania. Wyjaśnij pracownikom algorytm personelu i stwórz dla nich pisemne instrukcje. Wtedy będą mogli, jeśli to konieczne, udzielić odpowiednich wyjaśnień urzędowi skarbowemu.
Autor artykułu: Alexander Averyanova
Optymalizuj podatki środkami prawnymi dzięki usłudze księgowości Kontur. Dla małych firm istnieją dogodne opcje podatkowe i księgowe, zasady rachunkowości, sprawdzanie kontrahentów. Nasi eksperci pomogą Ci wybrać dogodny system podatkowy i zastosować ulgi podatkowe. Pierwsze 14 dni pracy w serwisie - za darmo.